NAV - ENSZ BT és EU által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések (új)

Szerencsejáték Felügyelet

ENSZ BT és EU által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések (új)

Szerencsejáték▶Archívum▶Tudnivalók▶ENSZ BT és EU által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések (új)

<contents headingid="5356975" moderate="true" read="true" title="ENSZ BT és EU által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések (új)" url="szerencsejatek/archivum/tudnivalok/ENSZ_EU" write="true">
<article contentid="5356976">
<title>ENSZ BT és EU által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések (új)</title>
<url>szerencsejatek/archivum/tudnivalok/ENSZ_EU/ENSZ_EU_cikk.html</url>
<starttime>
<timestamp ms="1483535580000">
<year>2017</year>
<month>1</month>
<day>4</day>
<dayofweek>4</dayofweek>
<hour>14</hour>
<minute>13</minute>
<sec>0</sec>
</timestamp>
</starttime>
<moddate>
<timestamp ms="1483535600246">
<year>2017</year>
<month>1</month>
<day>4</day>
<dayofweek>4</dayofweek>
<hour>14</hour>
<minute>13</minute>
<sec>20</sec>
</timestamp>
</moddate>
<expired>false</expired>
<lead>
<formatted-text></formatted-text>
</lead>
<body>
<formatted-text>

1. Az Egyesült Nemzetek Szervezetének Biztonsági Tanácsa (ENSZ BT) pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedéseket alkalmaz a terrorizmus 
elleni küzdelem során, valamint a nemzetközi jogot, és alapvető emberi jogokat 
sértő rezsimekkel szemben. Az elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések 
célja, hogy a korlátozó intézkedések listáján szereplő személyek, szervezetek 
pénzügyi finanszírozását megakadályozzák, gazdasági hátterét csökkentsék. Az ENSZ 
BT szankciós bizottsága olyan új határozatokat is elfogad, amelyek érintik az 
elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések hatálya alá vont személyek 
és szervezetek körét, így az érintetteket tartalmazó ENSZ BT konszolidált lista 
(a továbbiakban: ENSZ BT konszolidált lista) folyamatosan változik.

A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról 
szóló 2007. évi CXXXVI. törvény (a továbbiakban: Pmt.) 1. § (1) bekezdésében meghatározott 
szerencsejáték szolgáltatóknak a Pmt. 23. § (1) bekezdése alapján be kell jelentenie 
terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény, vagy körülmény felmerülésére hivatkozással 
a Nemzeti Adó- és Vámhivatal Pénzmosás Elleni Információs Iroda felé, ha az ENSZ 
BT konszolidált listán szereplő személyt azonosítanak (akár az ügyfél-átvilágítás 
során, akár később a szerencsejáték szervezése során). Továbbá a Pmt. 1. § (1) 
bekezdésének hatálya alá tartozó szerencsejáték szolgáltatóknak a Pmt. 24. §-a 
szerint fel kell függeszteniük a tranzakciót (pl. zseton vásárlás) vagy a pénzeszköz, 
gazdasági erőforrás feletti rendelkezésre irányuló bármilyen tranzakciót (pl. 
nyeremény kifizetés). A fenti eljárás abban az esetben követendő, amennyiben az 
érintett személy vagy szervezet az ENSZ BT konszolidált listán szerepel, azonban 
még nem tartozik az Európai Unió által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó 
intézkedések hatálya alá.

Az ENSZ BT konszolidált lista minden változását követően a Pmt. 1. § (1) bekezdésének 
hatálya alá tartozó szerencsejáték szolgáltatóknak ellenőrzést kell lefolytatni 
arra vonatkozóan, hogy az új rendelkezések vagy a szankciós listaváltozás következtében 
pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedés alanyává váló személlyel, szervezettel 
kapcsolatban rendelkeznek-e információval.

A szankciós lista változására az állami adóhatóság (Szerencsejáték Felügyeleti 
Főosztálya) az érintett szerencsejáték szolgáltatóknak közvetlenül is felhívja 
a figyelmét.

Az ENSZ BT által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések hatálya 
alá vont személyek és szervezetek listája az alábbi linken keresztül érhető el:

<a href="https://www.un.org/sc/suborg/en/sanctions/un-sc-consolidated-list">https://www.un.org/sc/suborg/en/sanctions/un-sc-consolidated-list</a>

2. Az Európai Unió szintén bevezette a pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések rendszerét egyrészt 
az ENSZ Biztonsági Tanácsa által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések 
végrehajtásával, másrészt autonóm európai pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések 
elrendelésével. Az Európai Unió által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó 
intézkedéseket előíró uniós rendeletek közvetlenül hatályosak és közvetlenül alkalmazandóak, 
így a Pmt. 1. § (1) bekezdésének hatálya alá tartozó szerencsejáték szolgáltatókra 
is vonatkoznak.

Az Európai Unió által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések a 
pénzeszközök és gazdasági erőforrások befagyasztása által, valamint a pénzeszközök 
és gazdasági erőforrások rendelkezésre bocsátásának tilalma által valósulnak meg.

A Pmt. 1. § (1) bekezdésében meghatározott szerencsejáték szolgáltatók kötelesek 
haladéktalanul bejelenteni az Európai Unió által elrendelt pénzügyi és vagyoni 
korlátozó intézkedések végrehajtásáról, valamint ehhez kapcsolódóan egyes törvények 
módosításáról szóló 2007. évi CLXXX. törvény (a továbbiakban: Kit.) 10. § (1) 
bekezdése alapján a pénzügyi és vagyoni korlátozás foganatosításáért felelős szervnek 
(Nemzeti Adó- és Vámhivatal Pénzmosás Elleni Információs Iroda) minden olyan adatot, 
tényt, körülményt, amely arra utal, hogy a pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedés 
alanya (EU konszolidált listán szereplő személy) Magyarország területén a pénzügyi 
és vagyoni korlátozó intézkedés hatálya alá eső pénzeszközzel vagy gazdasági erőforrással 
rendelkezik (pl. zsetont vásárol vagy bevált). Abban az esetben, ha a szolgáltató 
az EU konszolidált listán szereplő személyt azonosít (akár az ügyfél-átvilágítás 
során, akár később a szerencsejáték szervezése során), akkor a Kit. 10. § (6) 
bekezdésében meghatározott ideig nem teljesítheti a bejelentéssel érintett ügyletet.

Az Európai Unió által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések hatálya 
alá vont érintett személyeket és szervezeteket tartalmazó lista folyamatosan változik. 
Az EU konszolidált lista minden változását követően a Pmt. 1. § (1) bekezdésének 
hatálya alá tartozó szerencsejáték szolgáltatóknak ellenőrzést kell lefolytatni 
arra vonatkozóan, hogy az új rendelkezések vagy a szankciós listaváltozás következtében 
pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedés alanyává váló személlyel, szervezettel 
kapcsolatban rendelkeznek-e információval.

Az Európai Unió által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések hatálya 
alá vont személyek és szervezetek listája az alábbi linken érhető el:

<a href="https://eeas.europa.eu/headquarters/headquarters-homepage/8442/consolidated-list-sanctions_en">https://eeas.europa.eu/headquarters/headquarters-homepage/8442/consolidated-list-sanctions_en</a>

Bővebb információk a Nemzeti Adó- és Vámhivatal Pénzmosás Elleni Információs 
Iroda honlapján érhetőek el:

<a href="http://nav.gov.hu/nav/penzmosas/korlatozo_intezkedesek">http://nav.gov.hu/nav/penzmosas/korlatozo_intezkedesek</a>

<a href="http://nav.gov.hu/nav/penzmosas/linkek_dokumentumok/Hasznos_linkek_dokum20150122.html">http://nav.gov.hu/nav/penzmosas/linkek_dokumentumok/Hasznos_linkek_dokum20150122.html</a>

</formatted-text>
</body>
<priority>100</priority>
<source>Szerencsejáték Felügyeleti Főosztály</source>
<author>-</author>
<keywords></keywords>
<seckeywords></seckeywords>
</article>
</contents>

ENSZ BT és EU által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések (új)2017.01.04.

A NAV weboldalai szerzői jogvédelem alatt állnak.
A honlapon szereplő információk változatlan tartalommal és formában szabadon terjeszthetők.