A NAV adóellenőrei az Online Számla rendszer adataiból készített kockázatelemzés alapján azt valószínűsítették, hogy a két vizsgált cég egy-egy olyan számlázási lánc szereplője, amiket azért hoztak létre, hogy a cukor, kávé és étolaj Európai Közösségen belüli beszerzése és belföldi forgalomba hozatala miatt keletkező áfafizetést elkerüljék.
Az adóhivatal a számlázási láncolatok első – az árukat Magyarországra behozó – tagjainál adóellenőrzést rendelt el. Mivel a kötelezettség teljesítése mindkét esetben veszélyeztetett volt, szükségessé vált a vagyonbiztosítás előkészítése és a pénzkövetelés biztosítása.
A NAV-os adóellenőrök mindkét eljárásban összehangolt akcióban keresték fel a cégek székhelyét, a nevükre tárolt termékek tárolási helyét, és az eKÁER-rendszerben nyomon követték a cégek nevére bejelentett, Szlovákia, Horvátország, Csehország és Románia felől érkező importszállítmányokat is.
Az áruval teli kamionokat végül a lerakodási helyeiken, Budapest-környéki raktárakban kezdték átvizsgálni, ahol az adózók nevén tárolt, tetemes mennyiségű tartós élelmiszert is találtak.
A NAV végrehajtói a nagy mennyiségű, összesen 91,3 millió forint becsült értékű élelmiszert ideiglenes biztosítási intézkedésként lefoglalták, és zárolták a cégek bankszámláit is.
Nemzeti Adó- és Vámhivatal