Tájékoztatjuk Önöket, hogy az egyes áruk, szolgáltatások és anyagi értéket képviselő jogok vámhatárt vagy országhatárt átlépő kereskedelméről szóló 52/2012. (III.28.) Korm. rendelet[1] (továbbiakban: Rendelet) 2024. augusztus 9-én hatályba lépett módosításainak (6/P. alcím 13/P. §) eredményeképpen meghatározott jogi személyek és pénzügyi intézmények részére új jelentéstételi kötelezettség került meghatározásra.
Az ukrajnai helyzetet destabilizáló orosz intézkedések miatt hozott korlátozó intézkedésekről szóló 833/2014/EU tanácsi rendelet (továbbiakban: Tanácsi rendelet) 5r. cikk (1) és (2) bekezdései szerinti jelentéstételi kötelezettséget a Nemzeti Adó- és Vámhivatal felé kell teljesíteni.
A NAV szervezetén belül a Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda látja el a Rendelet hivatkozott alcímében foglalt feladatokat.
A jelentéstételi kötelezettségének a Tanácsi rendeletben meghatározott
- jogi személy 2024. május 1-jétől minden negyedév végétől számított két héten belül,
- pénzügyi intézmény 2024. július 1-jétől minden félév végétől számított két héten belül
köteles eleget tenni.
A jelentéseket a Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda az Európai Bizottság által publikált táblázatban foglalt adattartalommal (https://finance.ec.europa.eu/publications/reporting-outgoing-transfers_en) átmenetileg a Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda központi email címére (fiu@nav.gov.hu) kéri megküldeni.
Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda