3) 16AEOIM-01

 

Erre a lapra kell beírni a Jelentendő Számlák adatait. Kötelező megadni a számla státuszát, amelyet egy legördülő listából tud kiválasztani aszerint, hogy a számla az adatszolgáltatást érintő időszakban élőnek vagy évközben lezártnak minősült. Egy másik legördülő listából tudja kiválasztani a számla típusát. Meg kell adni a számlaszámot, a számla egyenlegét/értékét, és a devizanemet, továbbá a számlaszám típusát (pl. IBAN, OBAN, stb.).

 

Az IBAN nemzetközi bankszámlaszámot, az OBAN egyéb bankszámlaszámot, az ISIN nemzetközi értékpapír-azonosító számot, az OSIN egyéb értékpapír-azonosító számot takar. IBAN vagy ISIN jelölése esetén a számla számát a megfelelő szabvány szerinti fix struktúrában kérjük megadni (ISO13616, ISO6166). Amennyiben a számlaszám/számlának megfelelő azonosítószám egyéb típusú (pl. biztosítási szerződés esetében), úgy az „egyéb” értéket kérjük jelölni.

 

Ezeken felül meg kell adni Letétkezelői Számla esetében:

- a teljes bruttó kamat összegét;

- a teljes bruttó osztalék összegét;

- a számlán tartott eszközökhöz kapcsolódóan keletkező, az adóévben a számlára (vagy a számlához kapcsolódóan) befizetett vagy azon jóváírt egyéb bevétel bruttó összegét;

- a pénzügyi eszközök értékesítéséből vagy visszaváltásából származó, az adóévben a számlára befizetett vagy azon jóváírt bevétel bruttó összegét, amely tekintetében a Jelentő Magyar Pénzügyi Intézmény letétkezelőként, befektetési vállalkozásként, meghatalmazottként vagy egyéb módon a Számlatulajdonos megbízottjaként működött közre;

 

Betéti Számla esetében az adóévben a számlára befizetett vagy azon jóváírt kamat bruttó összegét;

 

A Letétkezelői és Betéti Számlán kívüli bármely egyéb számla esetében: az adóévben a Számlatulajdonos részére a számlával kapcsolatban kifizetett vagy jóváírt bruttó összeget, amelynek a Jelentő Magyar Pénzügyi Intézmény a kötelezettje vagy adósa, ideértve az adóévben a visszaváltásokból származó, a Számlatulajdonos részére teljesített kifizetések összevont összegét. Ebbe a „bruttó összegbe” beletartozik például az alábbiak teljes összege:

 

·         a naptári év során a Számlatulajdonos részére (teljes egészében vagy részben) kifizetett visszaváltás összege; illetve

·         a naptári év során a Számlatulajdonos részére Visszavásárlási Értékkel Rendelkező Biztosítási Szerződés vagy Járadékbiztosítási Szerződés alapján fizetett összeg akkor is, ha az ilyen pénzforgalom az Aktv. 1. sz. melléklet VIII/C. 8. pontja szerint nem tekintendő Visszavásárlási Értéknek.

 

Amennyiben a 16AEOIM lapon szerepeltetett számlatulajdonos több számlaszámmal is rendelkezik, azt folytatólagosan kell kitölteni. Több 01-s lap is használható, a sorszám és a lapszám tölti be egy adott tétel azonosítását.

 

Előző lap Következő lap
Tartalomjegyzék