3) 16AEOIM-01
Erre a lapra kell beírni a Jelentendő Számlák adatait. Kötelező megadni a számla státuszát, amelyet egy legördülő listából tud kiválasztani aszerint, hogy a számla az adatszolgáltatást érintő időszakban élőnek vagy évközben lezártnak minősült. Egy másik legördülő listából tudja kiválasztani a számla típusát. Meg kell adni a számlaszámot, a számla egyenlegét/értékét, és a devizanemet, továbbá a számlaszám típusát (pl. IBAN, OBAN, stb.).
Az IBAN nemzetközi bankszámlaszámot, az OBAN egyéb bankszámlaszámot, az ISIN nemzetközi értékpapír-azonosító számot, az OSIN egyéb értékpapír-azonosító számot takar. IBAN vagy ISIN jelölése esetén a számla számát a megfelelő szabvány szerinti fix struktúrában kérjük megadni (ISO13616, ISO6166). Amennyiben a számlaszám/számlának megfelelő azonosítószám egyéb típusú (pl. biztosítási szerződés esetében), úgy az „egyéb” értéket kérjük jelölni.
Ezeken felül meg kell adni Letétkezelői Számla esetében:
- a teljes bruttó kamat összegét;
- a teljes bruttó osztalék összegét;
- a számlán tartott eszközökhöz kapcsolódóan keletkező, az adóévben a számlára (vagy a számlához kapcsolódóan) befizetett vagy azon jóváírt egyéb bevétel bruttó összegét;
- a pénzügyi eszközök értékesítéséből vagy visszaváltásából származó, az adóévben a számlára befizetett vagy azon jóváírt bevétel bruttó összegét, amely tekintetében a Jelentő Magyar Pénzügyi Intézmény letétkezelőként, befektetési vállalkozásként, meghatalmazottként vagy egyéb módon a Számlatulajdonos megbízottjaként működött közre;
Betéti Számla esetében az adóévben a számlára befizetett vagy azon jóváírt kamat bruttó összegét;
A Letétkezelői és Betéti Számlán kívüli bármely egyéb számla esetében: az adóévben a Számlatulajdonos részére a számlával kapcsolatban kifizetett vagy jóváírt bruttó összeget, amelynek a Jelentő Magyar Pénzügyi Intézmény a kötelezettje vagy adósa, ideértve az adóévben a visszaváltásokból származó, a Számlatulajdonos részére teljesített kifizetések összevont összegét. Ebbe a „bruttó összegbe” beletartozik például az alábbiak teljes összege:
· a naptári év során a Számlatulajdonos részére (teljes egészében vagy részben) kifizetett visszaváltás összege; illetve
· a naptári év során a Számlatulajdonos részére Visszavásárlási Értékkel Rendelkező Biztosítási Szerződés vagy Járadékbiztosítási Szerződés alapján fizetett összeg akkor is, ha az ilyen pénzforgalom az Aktv. 1. sz. melléklet VIII/C. 8. pontja szerint nem tekintendő Visszavásárlási Értéknek.
Amennyiben a 16AEOIM lapon szerepeltetett számlatulajdonos több számlaszámmal is rendelkezik, azt folytatólagosan kell kitölteni. Több 01-s lap is használható, a sorszám és a lapszám tölti be egy adott tétel azonosítását.