Elektronikus számlák adatai - Utolsó módosítás: 2014.01.29-. Az exportálás dátuma. Az exportált számlák darabszáma. Az exportálással érintett időszak kezdő dátuma. Az exportálással érintett időszak záró dátuma. Az exportált számlák kezdő sorszáma. Az exportált számlák záró sorszáma. Az egyes számlák adatait tartalmazza. A számla sorszáma, amely a számlát kétséget kizáróan azonosítja. A számla típusa: 1-számla/2-egyszerűsített adattartalmú számla/3-módosító számla/4-érvénytelenítő számla/5-gyűjtőszámla/6-számlával egy tekintet alá eső okirat A számla kibocsátásának kelte. A teljesítés, vagy előleg fizetése esetében a fizetendő adó megállapítás időpontja, ha az eltér a számla kibocsátásának keltétől. A számla típusát meghatározó kódszótár. 1 - Számla 2 - Egyszerűsített adattartalmú számla 3 - Módosító számla 4 - Érvénytelenítő számla 5 - Gyűjtő számla 6 - Számlával egy tekintet alá eső okirat A termék értékesítőjének, szolgáltatás nyújtójának adószáma, amely alatt a termék értékesítését, szolgáltatás nyújtását teljesítette. Közösségi adószám. True, ha kisadózó. Számlakibocsátó neve. Számlakibocsátó címe. True, ha egyéni vállakozó. Egyéni vállalkozó számlakibocsátó nyilvántartási száma. Egyéni vállalkozó neve. Adószám típus meghatározása. String típus meghatározása. Decimal típus meghatározása. 10 egész számjegy és 2 tizedes számjegy adható meg. Decimal típus meghatározása. 10 egész számjegy és 0 tizedes számjegy adható meg. Település megnevezése A közterület jellege (utca, körút …) Vevő adószáma. Közösségi adószám. Vevő neve. Vevő címe. Képviselő adószáma. Képviselő neve. Képviselő címe. Az értékesített termék, nyújtott szolgáltatás megnevezése. Gyűjtő számla csoport. Előleg számla vagy végszámla esetében feltüntetendő. A termék/szolgáltatás jelölésére alkalmazott vámtarifaszám/SZJ szám. Az értékesített termék mennyisége. A nyújtott szolgáltatás mennyisége, feltéve, hogy az természetes mértékegységben kifejezhető. A termék vagy szolgáltatás, feltéve, hogy az természetes mértékegységben kifejezhető, mennyiségi mértékegysége. True, ha közvetített a szolgáltatás. Közvetített szolgáltatás esetén a számlából a közvetítés tényének ki kell derülnie. Az adó alapja. Értékesített termék adó nélküli egységára, a nyújtott szolgáltatás adó nélküli egységára, ha az természetes mértékegységben kifejezhető. Dohánygyártmány adójegyén szereplő kiskereskedelmi eladási ára. Az alkalmazott adó mértéke. Egyszerűsített adattartalmú számla esetén nem kell kitölteni. Az áthárított adó, kivéve, ha annak feltüntetését a törvény kizárja. Forintban kifejezve abban az esetben is fel kell tüntetni, ha az egyéb adatok külföldi pénznemben kifejezettek. Egyszerűsített adattartalmú számla esetén nem kell kitölteni. Egyszerűsített adattartalmú számla esetén kötelező kitölteni. Bruttó ár. Egyszerűsített adattartalmú számla esetén kötelező, más számlák esetén csak akkor, ha van ilyen adat. Alkalmazott árengedmény, feltéve, hogy azt az egységár nem tartalmazza. Csak nyilvános árverés szervezője által kibocsátott számla esetén kell kitölteni. Az ÁFA törvény 231.§ (2) szerint a 169.§ i. pontja helyetti számla tétel elemek. Az árverési vételárul szolgáló ellenérték. Csak nyilvános árverés szervezője által kibocsátott számla esetén kell kitölteni. Az ÁFA törvény 231.§ (2) szerint a 169.§ i. pontja helyetti számla tétel elemek. Az adók, vámok, illetékek, járulékok, hozzájárulások és más kötelező jellegű befizetések. Csak nyilvános árverés szervezője által kibocsátott számla esetén kell kitölteni. Az ÁFA törvény 231.§ (2) szerint a 169.§ i. pontja helyetti számla tétel elemek. A felmerült járulékos költségek, amit az árverés szervezője hárít át az árverési vevőnek együttes összege. Csak nyilvános árverés szervezője által kibocsátott számla esetén kell kitölteni. Az ÁFA törvény 231.§ (2) szerint a 169.§ i. pontja helyetti számla tétel elemek. A fenti három tétel összege. Közlekedési eszköz információk. Az ásványolaj adóraktárból történő kitárolása esetén meghatározott esetben fel kell tüntetni a számlán 8/2004. (III. 10.) PM rendelet 80. § (1) bekezdés b)-g) pontjaiban felsorolt adatokat. Előleg számla vagy végszámla esetében feltüntetendő. 1 - Előleg számla 2 - Végszámla Az egyszerűsített adattartalmú számla esetén választható százalék értékek. Szárazföldi közlekedési eszköz: hengerűrtartalma vagy teljesítmény és az első forgalomba helyezés időpontja vagy a megtett távolság. Légiközlekedési eszköz: teljes felszállási tömege és légi kereskedelem és az első forgalomba helyezés időpontja vagy a repült órák. Vízi közlekedési eszköz: hosszúság és tevékenység és első forgalomba helyezés, vagy hajózott óra Hengerűrtartalom ccm-ben. Teljesítmény kW-ban. Első forgalomba helyezés dátuma. Megtett távolság km-ben. Teljes felszállási tömege. True, ha a jármű légi kereskedelmi eszköz. Első forgalomba helyezés dátuma. Repült órák száma. Hajó hossza. Vizi tevékenység megnevezése. Első forgalomba helyezés dátuma. Hajózott órák száma. A termék tényleges hőmérséklete Celsius fokban. Kitárolt mennyisége környezeti hőmérsékleten mért tényleges térfogatban, illetve vasúti, közúti és uszályszállítás esetén mért vagy számított tömege. Ha megad tömeget, akkor a mértékegységet is meg kell adni. Tömeg mértékegysége. 15 Celsius-fok hőmérséklethez tartozó sűrűsége. Sűrűség mértékegysége. Ha megad sűrűséget, akkor a mértékegységet is meg kell adni. 15 Celsius-fok hőmérséklethez tartozó térfogata. Térfogat mértékegysége. Ha megad térfogatot, akkor a mértékegységet is meg kell adni. A termék minősége, az érvényes MSZ-re, műszaki leírásra vagy szerződésben rögzített specifikációra való hivatkozással. Az üzemanyag és a tüzelőolaj külön jogszabályban előírt minőségi követelménynek való megfelelésének tanúsítása. Eredeti számla sorszáma. Adóalapok alkalmazott adó mértéke és adómentességi hivatkozás szerinti csoportosításban összesítve. Nettó összeg összesítve. Bruttó összeg összesítve. True, ha pénzforgalmi elszámolás. Különös szabályok szerinti (ÁFA tv. XIII/A. fejezete) adózás alkalmazása esetében. True, ha önszámlázás. Ha a számlát a terméket beszerző vagy a szolgáltatást igénybevevő állítja ki. True, ha fordított adózás. Ha adófizetésre a termék beszerzője, szolgáltatás igénybevevője kötelezett. True, ha a termék értékesítése, szolgáltatás nyújtása mentes az adó alól. Különbözet szerinti szabályozás - utazási irodák, használt cikkek, műalkotások, gyűjteménydarabok és régiségek közül a megfelelő kifejezés feltüntetése. "az egyéb kőolajtermék vevője nem termékdíj-kötelezett, a bruttó árból ……Ft termékdíj átvállalásra került". "a termékdíj kötelezettség a Ktdt. 14.§ (5) bekezdés …..) pontja…..)alpontja alapján a vevőt terheli". Feltüntetendő adatok köre:termékdíjköteles termék CsK, KT kódja, termékdíj mértéke, összege, termékdíj megfizetését (bevallását) igazoló dokumentumok adataiból legalább a következő adatokat: kötelezett által kiállított számla számla számla kelte kötelezett neve kötelezett címe kötelezett adószáma. Amennyiben a csomagolószer termékdíj-köt. az eladót terheli, akkor feltüntetendő: "a csomagolószer termékdíj összege bruttó árból…..Ft" Amennyiben a csomagolás részeként forgalomba hozott csomszer.termékdíj. Köt. Az eladót terheli, akkor: "a csomagolás termékdíj-kötelezettség az eladót terheli" Amennyiben az eladót a vevő nyilatkozata alapján termékdíj megfizetése nem terheli, akkor: "a csomagolószer termékdíja a veveő eseti nyilatkozata alapján nem kerül megfizetésre" vagy "a csomagolószer termékdíja a vevő...számon iktatott időszakra vonatkozó nyilatkozata alapján nem kerül megfizetésre". "a reklámhordozó papír termékdíj összege a bruttó árból …..Ft". Energia adó összege elkülönítetten. True, ha a Neta tv-ben meghatározott adókötelezettség az adó alanyát terheli. AHK-szám. A jövedéki terméket belföldön terhelő adót fel kell tüntetni (összes adó). True, ha jövedéki vámtarifa fizetésére kötelezett. Adóraktár engedélyese/importáló/bejegyzett kereskedő/jöv. engedélyes kereskedő az általa megfizetett, vételárban felszámított adót elkülönítve kell, hogy feltüntesse a vevő kérésére. Gázolaj beszerzéséről szóló számlán a kereskedelmi jármű forgalmi rendszámát és a kilóméteróra állását is fel kell tüntetni. Ha true, akkor meg kell adni a jövedéki termék vámtarifaszámát, a jövedéki engedélye számát, a vevő adóigazgatási azonosító számát, és adott esetben a vevő őstermelői igazolvány számát. A jövedéki engedélyes kereskedő jövedéki termék értékesítésekor a számlán fel kell tüntetnie a jövedéki engedélye számát, a vevő adóigazgatási azonosító számát, és adott esetben a vevő őstermelői igazolvány számát. "True, ha továbbértékesítés esetén a jövedéki termék származásának igazolására nem alkalmas". "True, ha továbbértékesítés esetén a jövedéki termék származásának igazolására nem alkalmas". True, ha importáló a számlán köteles feltüntetni a jövedéki termék vámtarifaszámát. Betétdíj összege elkülönítve. A rezsicsökkentés eredményeként jelentkező megtakarítás összegét fel kell tűntetni jól láthatóan, színes mezőben. A beszállókártya számát a tranzitadóraktár-engedélyes az értékesítésről kiállított számlán köteles feltüntetni. Beszállókártyának minősül minden olyan okmány, amely tartalmazza a járatszámot, a kedvezményre jogosult nevét és a beszállókártyán szereplő úti célt. Beszállókártya szám alatt ezen adatok együttes adatát kell érteni. A különbözet szerinti szabályozást meghatározó kódszótár. 1 - Utazási irodák 2 - Használt cikkek 3 - Műalkotások 4 - Gyűjteménydarabok és régiségek A bekezdés pontja. A bekezdés alpontja. Visszaigénylés alapjául megnevezett számla tételei. Kötelezett által kiállított számla számla. Számla kelte. Kötelezett neve. Kötelezett címe. Kötelezett adószáma. CSK kód. KT kód. Termékdíj mértéke, összege. Amennyiben a csomagolószer termékdíj-köt. az eladót terheli, akkor feltüntetendő: "a csomagolószer termékdíj összege bruttó árból…..Ft". True, amennyiben a csomagolás részeként forgalomba hozott csomszer.termékdíj. köt. az eladót terheli. Amennyiben az eladót a vevő nyilatkozata alapján termékdíj megfizetése nem terheli, akkor: "a csomagolószer termékdíja a veveő eseti nyilatkozata alapján nem kerül megfizetésre" vagy "a csomagolószer termékdíja a vevő...számon iktatott időszakra vonatkozó nyilatkozata alapján nem kerül megfizetésre". True, ha a csomagolószer termékdíja a vevő eseti nyilatkozata alapján nem kerül megfizetésre. "a csomagolószer termékdíja a vevő...számon iktatott időszakra vonatkozó nyilatkozata alapján nem kerül megfizetésre". Jármű forgalmi rendszáma. Kilóméteróra állása. Jövedéki engedély száma. Vevő őstermelői igazolvány száma. Járatszám. Kedvezményre jogosult neve. Beszállókártyán szereplő uticél. A számla teljesítésének határideje. A számla fizetési teljesítésének módja. A számlán szereplő összegek pénzneme. Számla megjelenési formája: e-számla / EDI számla / papír alapon továbbított számla / papír alapon előállított, de elektronikus formában továbbított számla. A termék értékesítőjének, szolgáltatás nyújtójának bankszámlaszáma. A termék beszerzőjének, szolgáltatás igénybevevőjének bankszámlaszáma. Csak "számla" típusú számla esetében kell kitölteni. Áfarovat, adókulcsok szerinti összegzés. A számlában szereplő tételek adóalapjainak összege (mindösszesen, végösszeg). A számlában azonos adókulcshoz tartozó számlatételek nettó árának összege. Adókulcs. A számlában azonos adókulcshoz tartozó számlatételek adóösszege. A számlában azonos adókulcshoz tartozó számlatételek bruttó árának összege. Csak "számla" típusú számla esetében kell kitölteni. Nettó ár összesen. Csak "számla" típusú számla esetében kell kitölteni. Áfa érték összesen. Bruttó ár összesen. Csak egyszerűsített adattartalmú számla esetén kell kitölteni. Amennyiben nem számlatételenként tünteti fel a százalékértéket, akkor itt kell megadni (max. 2 tizedesjegy). A NAV elektronikus számla fogadás gyökéreleme.